主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

 根据《中华人民共和国预算法》的规定，受市人民政府委托，由我将全市2017年地方财政决算报告如下。

 一、2017年全市和市级地方财政决算情况

 根据7月31日省财政厅返还我市2017年度地方财政决算数据，决算数与市政府向市四届人大一次会议报告(以下简称“原报告”)的快报数总体一致，但部分收支有所变化。具体情况如下：

（一）地方一般公共预算收支决算情况

 2017年，全市地方一般公共预算收入年初预算数为398100万元，决算数为400434万元，决算数为年初预算数的100.6%，同比增收17700万元，增长4.6%。全市一般公共预算支出年初预算数为2240600万元，决算数为2429495万元，决算数为年初预算数的108.4%，同比增支295592万元，增长13.9%。

 全市地方一般公共预算收支平衡情况：地方一般公共预算收入400434万元，上级补助收入2159667万元(含地方政府新增一般债券转贷收入155000万元，地方政府存量置换一般债券转贷收入184000万元)，上年结转16028万元，调入预算稳定调节基金4860万元，调入资金104300万元，收入总计2685289万元;地方一般公共预算支出2429495万元，上解上级支出38698万元，地方政府存量置换一般债券支出184000万元，补充预算稳定调节基金14195万元，支出总计2666388万元。收支相抵年终结余为18901万元。

 全市财政收支平衡较原报告发生如下变化，收入方面：一是华能澜沧江、大朝山公司所得税转移支付增加1464万元;二是东航省内航线返程营业税返还增加148万元;三是小湾电站增值税返还增加76万元;四是其他调入资金增加36万元。

 收入合计净增加1724万元。支出方面：一是地税系统经费上划增加1097万元;二是代扣代征手续费等上解经费减少310万元;三是增加补充预算稳定调节基金937万元。支出合计净增加1724万元。

 2017年市级地方一般公共预算收入年初预算数为72700万元，决算数为77618万元，决算数为年初预算数的106.8%，同比增收7410万元，增长10.6%。市级一般公共预算支出年初预算数为325100万元，决算数为437515万元，决算数为年初预算数的134.6%，同比增支202466万元，增长86.1%。

 市级一般公共预算收支平衡情况:市级地方一般公共预算收入77618万元，上级补助收入2159667万元(含地方政府新增一般债券转贷收入 155000万元，地方政府存量置换一般债券转贷收入184000万元)，调入预算稳定调节基金1173万元，调入资金6482万元，下级上解收入40799万元，上年结转1226万元，收入总计2286965万元。

 市级地方一般公共预算支出437515万元，补助下级支出1768384万元(含地方政府新增一般债券转贷支出79490万元，地方政府存量置换一般债券转贷支出148810万元)，地方政府存量置换一般债券支出35190万元，上解上级支出38698万元，补充预算稳定调节基金6836万元，支出总计2286623万元，收支相抵年终结余342万元。

 市级财政收支平衡较原报告发生如下变化，收入方面：一是华能澜沧江、大朝山公司所得税转移支付增加1464万元;二是东航省内航线返程营业税返还增加148万元;三是小湾电站增值税返还增加76万元;四是县(区)地税系统经费上划市级增加469万元;五是县(区)代扣代征手续费等上解市级收入减少269万元。收入合计净增加1888万元。

 支出方面：一是地税系统经费市级上划省级增加1097万元;二是代扣代征手续费等市级上解省级经费减少310万元;三是华能澜沧江、大朝山公司所得税对下补助增加732万元;四是增加补充预算稳定调节基金369万元。支出合计净增加1888万元。

（二）政府性基金预算收支决算情况

 2017年全市政府性基金预算收入年初预算数为30995万元，决算数为140060万元，决算数为年初预算数的451.9%，同比增收107807万元，增长334.3%;政府性基金预算支出年初预算数为69066万元，决算数为70408万元，决算数为年初预算数的101.9%，同比增支7214万元，增长11.4%。

 全市政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入140060万元，上级补助收入35046万元(含地方政府存量置换专项债券转贷收入12800万元)，上年结转7950万元，收入总计183056万元;政府性基金预算支出70408万元，上解上级支出2954万元，调出资金83704万元，地方政府存量置换专项债券支出12800万元，支出总计169866万元，收支相抵，年终结余13190万元。

 政府性基金结余比原报告减少2954万元，主要原因：根据省财政厅最终反馈，其他国有土地使用权出让收入上解上级支出增加2954万元，收支相抵，年终结余比原报告数16144万元减少2954万元。

 2017年市级政府性基金预算收入年初预算数为8800万元，决算数为5988万元，决算数为年初预算数的68.1%，比上年增收2600万元，增长76.74%;政府性基金预算支出年初预算数为8645万元，决算数为4012万元，决算数为年初预算数的46.4%,比上年增支212万元，增长5.6%。

 市级政府性基金预算收支平衡情况：市级政府性基金预算收入5988万元，上级补助收入35046万元(含地方政府存量置换专项债券转贷收入12800万元)，下级上解收入2954万元，上年结转5572万元，收入总计49560万元;市级政府性基金预算支出4012万元，补助下级支出35238万元(含地方政府存量置换专项债券转贷支出12800万元)，上解上级支出2954万元，调出资金2363万元，支出总计44567万元，收支相抵年终结余4993万元。

 市级政府性基金收支平衡较原报告发生如下变化，收入方面：一是因四舍五入，补助下级支出增加3万元;二是根据省财政厅最终反馈，县(区)上解市级其他国有土地使用权出让收入增加2954万元。支出方面：根据省财政厅最终反馈，市级上解省级其他国有土地使用权出让收入增加2954万元，收支相抵，年终滚存结余比原报告数4996万元减少3万元。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

 由于县(区)级国有企业多数属于政策性企业，暂不具备编制国有资本经营预算收入和支出的条件，2017年国有资本经营预算编制、决算执行仅限市级。

 2017年市级国有资本经营预算年初预算数为229万元，决算数为265万元，决算数为年初预算数的115.7%，同比减收54万元，下降16.9%;国有资本经营预算支出年初预算数为169万元，决算数为205万元，决算数为年初预算数的121.3%，同比减支14万元，下降6.4%。

 国有资本经营预算平衡情况：国有资本经营预算收入265万元，收入总计265万元;国有资本经营预算支出205万元，调出资金60万元，支出总计265万元;收支相抵平衡。与原报告一致。

（四）社会保险基金预算收支决算情况

 2017年，全市社会保险基金预算收入年初预算数为529354万元，决算数为580883万元，决算数为年初预算数的109.7%，同比增收232519万元，增长66.7%。全市社会保险基金预算支出年初预算数为506576万元，决算数为525677万元，决算数为年初预算数的103.8%，同比增支234616万元，增长80.6%。

 全市社会保险基金平衡情况是：本年保险费收入418563万元、利息收入7750万元、财政补贴收入151951万元、转移收入及其他收入共计2619万元，收入合计580883万元。本年社会保险基金支出525677万元。当年收支结余55206万元，年终滚存结余384949万元。与原报告一致。

 2017年，市级社会保险基金预算收入年初预算70481万元，决算数为278076万元，决算数为预算数的394.5%，同比增收215386万元，增长343.6%。市级社会保险基金预算支出年初预算77143万元，决算数为203951万元，决算数为预算数的264.4 %，同比增支153926万元，增长307.7 %。

 市级社会保险基金平衡情况是：本年保险费收入33601万元，利息收入3860万元，财政补贴收入94880万元，转移收入、其他收入、下级上解收入和上级补助收入145735万元，收入合计278076万元。本年社会保险基金支出203951万元。当年收支结余74125万元，年终滚存结余157034万元。与原报告一致。

 二、2017年地方政府性债务情况

（一）政府性债务情况

 2017年，全市地方政府性债务余额共计2029004万元，其中：政府债务1559954万元，或有债务469050万元。政府债务构成中，一般债务1532686万元，专项债务27268万元。或有债务中，政府负有担保责任债务19385万元，政府可能承担一定救助责任债务449665万元。

 市级政府性债务共计431198万元，其中：政府债务415263万元，或有债务15935万元。市级政府债务中，新增债券134110万元，置换债券71190万元，未置换存量债务209963万元。政府或有债务中，政府负有担保责任的债务4896万元，政府可能承担一定救助责任的债务11039万元。

（二）地方政府债券发行转贷情况

 截至2017年末，全市共置换存量政府债务665800万元，按置换债券置换债务类型分为：债券置换存量一般政府债务645000万元，债券置换存量专项政府债务20800万元。按接受转贷年度分为：2015年接受转贷164000万元，2016年接受转贷305000万元，2017年接受转贷196800万元。

 截至2017年末，市级共置换存量政府债务71190万元，全部为一般政府债务，按接受转贷年度分为：2016年市级接受转贷36000万元，2017年市级接受转贷35190万元。

 截至2017年末，全市共接受省级新增债券转贷341000万元，全部为一般债券，按接受转贷年度分为：2015年新增债券转贷53000万元，2016年新增债券转贷133000万元，2017年新增债券转贷155000万元。

 截至2017年末，市级共接受新增债券转贷134110万元，按接受转贷年度分为：2015年新增债券转贷28000万元，2016年新增债券转贷30600万元，2017年新增债券转贷75510万元(含临沧边合区2000万元)。

 三、2017年市级预算调整及执行情况

 根据7月31日省财政厅返还我市2017年度地方财政决算数据，2017年市级一般公共预算收入决算数为77618万元，比调整预算数72700万元增加4918万元，主要原因是加强税源监测和征管，清缴欠税，加强对非税收入的征管力度，带动收入增加。2017年市级一般公共预算支出决算数为437515万元预算调整数325100万元增加112415万元，增长的原因主要是，一是规范工资津补贴和绩效奖励支出增加;二是上级专款补助增加;三是争取地方政府新增债券支出增加。

 2017年市级政府性基金预算收入5988万元，比调整预算数8800万元减少2812万元，主要原因是国有土地使用权出让减少，收入未达预期。2017年市级政府性基金预算支出4012万元，比调整预算数8645万元减少4633万元，主要原因是国有土地使用权出让收入减少，带动国有土地使用权出让收入安排的支出减少。

 2017年市级国有资本经营预算收入265万元，比调整预算数229万元增加36万元，主要原因是运输企业利润收入增加。2017年市级国有资本经营预算支出205万元，比调整预算数229万元减少24万元，主要原因是对国有企业资本金注入减少。

 2017年社会保险基金预算收入580883万元，比调整预算数529354万元增加51529万元，主要原因是新型农村医疗保险与城镇居民医疗保险合并为城乡居民医疗保险，实行市级统筹，各县(区)收缴的保费均需上缴市级。2017年社会保险基金预算支出524605万元，比调整预算数506576万元增加18029万元，主要原因是新型农村医疗保险与城镇居民医疗保险合并为城乡居民医疗保险，实行市级统筹，各县(区)所需的支出由市级调剂。

 四、2017年预算执行的主要成效

 在市委的坚强领导下，在市人大及其常委会的法律监督、工作监督下，全市各级各部门围绕目标，稳中求进，狠抓财政收入征管，切实加快支出进度，财政收支实现双增长，全年财政预算执行总体平稳。

（一）财政管理更加规范，依法理财全面推进。严格执行《预算法》和《预算审查监督条例》有关规定，依法行政、依法理财;认真落实人大各项决议，采纳提出的建议;政府、部门以及“三公”经费预决算实现公开全覆盖;不断加强财政资金监管，先后就预决算真实性、中央财政扶贫资金等开展专项检查或核查;健全资金统筹机制，积极盘活存量资金，全年共收回财政存量资金55323万元;全面推进市级国库集中支付电子化管理改革;认真落实取消或停征行政事业性收费(基金)政策。

（二）收支规模不断壮大，财政实力稳步提高。面对复杂的财政收入形势，继续巩固传统产业，积极发展新兴产业，拓宽增收渠道，加强税收和非税的监测征管力度，财政收入稳步提高。

（三）支出结构不断优化，民生保障更加有力。坚持合理配置财政资金，加大财政扶贫投入力度，启动实施村级“四位一体”、“一事一议”财政奖补等项目建设。稳步推进农村低保减量提标工作，继续提高城乡低保保障标准和补助水平;深化医改，城乡医疗保障待遇实现统一;补齐短板，推动教育均衡发展。积极筹措资金，规范运用政府与社会资本合作(PPP)模式支持 “五网”基础设施建设。

（四）深入推进绩效管理，资金效益不断提升。着力以提升财政资金绩效为主线，以绩效目标实现为导向，以财政支出绩效评价为手段，以评价结果应用为保障，积极推进财政资金预算绩效管理工作。扎实开展了财政专项扶贫资金绩效评价、普惠金融发展专项资金绩效自评工作，配合省财政厅做好2017年边境地区转移支付绩效评价工作。

（五）加强政府性债务管理，有效防范债务风险。按照相关要求，牢固树立依法举债意识，严格控制地方政府债务规模在限额范围内;加强对政府隐性债务规模监管，严控隐性债务增量。依法依规，合理举债，积极做好新增债券申报工作;成立地方政府性债务管理委员会，实现政府性债务统一归口管理。

 五、存在问题及下步工作

 虽然今年以来财政运行总体平稳，但部分问题仍然存在。一是财政收入量小质弱。二是刚性支出压力巨大。三是债务风险不容忽视。在下步工作中，我们将重点抓好以下几方面工作：

 一是加强法制建设。持续推动依法理财，坚决落实人大决议，主动接受人大监督;加快预算联网监督建设，增强预算审查监督工作实效，提高财政管理水平。

 二是强化组织收入。积极扶持实体经济发展，培植优质税源，把产业优势转化为税源增量;建立县乡激励机制，调动县(区)培财源增收入的积极性。

 三是优化支出结构。在“三保”的基础上，调整支出结构，重点向脱贫攻坚、“五网”建设、产业转型升级、乡村振兴战略等领域倾斜;加快整合产业发展资金扶持打造“三张牌”;合理调度资金，及时将资金下达到项目实施单位，切实推进项目实施进度。

 四是化解债务风险。夯实可偿债财力逐步化解隐性债务，强化责任严控政府性债务增量，加强核查稳妥化解存量债务。

 五是落实绩效监管。强化绩效管理，建立全过程预算绩效管理体系。继续开展“三大”检查及各项财政资金监管，并对部分专项资金开展绩效评价工作。

 今年财政形势复杂严峻，我们将在市委的坚强领导下，在市人大及其常委会的依法监督下，认真贯彻此次会议精神，坚定信心、攻坚克难，狠抓落实，为完成全年财政各项目标任务而努力。

 以上报告，请予审议。